編者按：4月28日，北京利仁科技股份有限公司（簡稱“利仁科技”）首發(fā)申請將上會，保薦機構(gòu)為安信證券，保薦代表人是趙剛、鄔海波。利仁科技擬于深交所主板上市，本次擬公開發(fā)行股票數(shù)量為不超過18,484,443股，占發(fā)行后總股本的比例不超過25.12%。公司擬募集資金45,041.23萬元，其中，36,408.23萬元用于小家電技改擴產(chǎn)項目，3633.00萬元用于信息化建設(shè)項目，5000.00萬元用于補充流動資金項目。

利仁科技是一家專注于從事廚房小家電與家居小家電系列產(chǎn)品研發(fā)、設(shè)計、生產(chǎn)與銷售，以自主品牌“利仁 Liven”系列產(chǎn)品為核心，致力于為消費者提供高品質(zhì)生活的創(chuàng)新型小家電企業(yè)。

截至招股說明書簽署日，宋老亮直接持有公司股份34,725,852股，占公司總股本的63.02%，間接持有公司股份103,320股，占公司總股本的0.19%，合計持有公司63.21%的股份，為公司的控股股東。宋老亮直接持有公司63.02%股份，擔(dān)任公司董事長、總經(jīng)理；齊連英直接持有公司21.36%股份，并通過利仁投資控制公司9.37%表決權(quán)的股份，兩人合計控制公司93.75%的表決權(quán)的股份。宋老亮與齊連英二人為夫妻關(guān)系，故二人為公司實際控制人。

公司3年合計分紅5926.18萬元。公司2018年分紅1033.20萬元，2019年分紅2000.02萬元，2020年5月分紅826.56萬元，2020年10月分紅2066.40萬元。

2018年、2019年、2020年、2021年1-6月，利仁科技的營業(yè)收入分別為48,848.49萬元、52,387.60萬元、72,170.31萬元、32,863.44萬元；主營業(yè)務(wù)收入分別為48,800.65萬元、52,358.38萬元、72,131.22萬元、32,844.03萬元；銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金分別為52,888.44萬元、52,104.50萬元、84,092.31萬元、34,041.40萬元；主營業(yè)務(wù)收現(xiàn)比分別為1.08、1.00、1.17、1.04。

2018年、2019年、2020年、2021年1-6月，利仁科技的凈利潤分別為1,181.08萬元、3,764.82萬元、6,634.98萬元、3,350.53萬元；歸屬于母公司股東的凈利潤分別為1,181.08萬元、3,788.84萬元、6,756.75萬元、3,404.15萬元；扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤分別為1,052.56萬元、3,728.12萬元、6,678.56萬元、3,377.95萬元；經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額分別為-3,931.83萬元、5,001.45萬元、3,668.61萬元、3,539.55萬元；公司凈現(xiàn)比分別為-3.33、1.33、0.55、1.06。

報告期各期，公司扣除非經(jīng)常性損益后加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率分別為7.19%、23.15%、34.62%、10.75%。

2018年末、2019年末、2020年末、2021年6月末，利仁科技資產(chǎn)總計36,216.68萬元、37,694.84萬元、49,794.78萬元、47,035.27萬元；負債合計21,509.66萬元、20,815.78萬元、19,873.69萬元、13,763.66萬元；資產(chǎn)負債率（合并）分別為59.39%、55.22%、39.91%、29.26%；同行業(yè)可比上市公司資產(chǎn)負債率（合并）平均值分別為47.79%、42.63%、44.96%、45.81%。各期末，利仁科技的流動比率分別為1.44、1.58、2.24、3.21，同行業(yè)可比上市公司流動比率平均值分別為1.84、2.30、2.37、2.10；利仁科技的速動比率分別為0.99、1.06、1.20、2.08，同行業(yè)可比上市公司速動比率平均值分別為1.39、1.86、1.96、1.67。

2021年1-6月，廚房小家電產(chǎn)品收入同比下降31.76%。報告期內(nèi)，廚房小家電產(chǎn)品始終為公司核心產(chǎn)品，來自于廚房小家電產(chǎn)品銷售收入占公司主營業(yè)務(wù)收入比重保持在96%以上。利仁科技表示，2021年1-6月，受2020年度“宅經(jīng)濟”效應(yīng)催生廚房小家電銷售規(guī)模快速增長導(dǎo)致基數(shù)較大的影響，公司電餅鐺類及空氣炸鍋類產(chǎn)品銷售收入與上年同期相比出現(xiàn)下滑，導(dǎo)致公司廚房小家電產(chǎn)品收入31,468.45萬元，較上年同期的41,463.31萬元下降31.76%。

報告期內(nèi)各期，公司毛利率低于同行業(yè)可比公司平均水平。2018年、2019年、2020年、2021年1-6月，利仁科技主營業(yè)務(wù)毛利率分別為24.73%、28.17%、26.88%、27.89%，同行業(yè)可比公司主營業(yè)務(wù)毛利率平均值分別為33.32%、34.99%、33.61%、31.67%。

公司員工人數(shù)整體呈下降趨勢。招股書顯示，報告期各期末，利仁科技在冊員工人數(shù)分別為858人、723人、777人、699人。報告期各期末，公司員工社保繳納比例分別為92.42%、84.92%、92.54%、91.13%。2019年度、2020年度公司勞務(wù)派遣員工與普通員工的平均年薪存在一定差異。

報告期各期末，利仁科技應(yīng)收票據(jù)賬面價值分別為4,917.92萬元、4,586.96萬元、6,124.89萬元和3,955.40萬元，占當(dāng)期流動資產(chǎn)的比重分別為15.98%、14.13%、14.00%和9.78%；應(yīng)收賬款賬面價值分別為5,131.64萬元、9,836.07萬元、3,248.22萬元和4,794.59萬元，占當(dāng)期流動資產(chǎn)的比重分別為16.68%、30.29%、7.42%和11.86%。各期末，利仁科技應(yīng)收票據(jù)及應(yīng)收賬款賬面余額占營業(yè)收入比重分別為21.70%、28.94%、13.55%、28.15%。

報告期內(nèi)，公司應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率整體低于同行業(yè)可比公司平均水平。報告期內(nèi)各期，利仁科技應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率分別為7.77、6.45、10.18、14.79；同行業(yè)可比上市公司應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率平均值分別為24.34、21.78、23.27、15.91。

2020年，公司存貨周轉(zhuǎn)率有所下降，2021年1-6月，受期初存貨余額較高的影響，存貨周轉(zhuǎn)率進一步下降。報告期內(nèi)，公司存貨周轉(zhuǎn)率低于同行業(yè)可比上市公司平均水平。報告期各期末，利仁科技存貨金額分別為9,723.61萬元、10,599.92萬元、20,371.96萬元和14,275.91萬元，占當(dāng)期流動資產(chǎn)的比重分別為31.60%、32.64%、46.55%和35.31%。報告期內(nèi)各期，公司存貨周轉(zhuǎn)率分別為3.40、3.57、3.10、2.64，同行業(yè)可比上市公司存貨周轉(zhuǎn)率平均值分別為5.85、5.46、6.18、5.84。

2021年上半年公司產(chǎn)能利用率大幅下降。2018年、2019年、2020年、2021年1-6月，利仁科技的產(chǎn)能利用率分別為111.96%、93.07%、97.52%、52.88%。各期，電餅鐺類產(chǎn)品的產(chǎn)銷率分別為96.92%、109.11%、86.97%、142.28%；空氣炸鍋類產(chǎn)品的產(chǎn)銷率分別為113.77%、75.07%、76.35%、153.86%；多功能鍋類產(chǎn)品的產(chǎn)銷率分別為121.51%、96.85%、96.26%、153.62%；電燒烤類產(chǎn)品的產(chǎn)銷率分別為107.82%、93.97%、69.68%、180.64%；家居小家電產(chǎn)品的產(chǎn)銷率分別為37.37%、95.02%、204.58%、520.96%。

利仁科技的銷售費用是研發(fā)費用的8倍。2018年、2019年、2020年、2021年1-6月，利仁科技的銷售費用分別為8,138.14萬元、7,537.35萬元、8,504.71萬元、3,512.89萬元，研發(fā)費用分別為1,253.06萬元、897.46萬元、1,152.15萬元、408.85萬元。報告期各期，利仁科技的銷售費用率分別為16.66%、14.39%、11.78%、10.69%，同行業(yè)可比上市公司的銷售費用率平均值分別為14.90%、16.28%、14.73%、15.30%；利仁科技的研發(fā)費用率分別為2.57%、1.71%、1.60%、1.24%，同行業(yè)可比上市公司的研發(fā)費用率平均值分別為3.01%、3.22%、3.13%、3.05%。

2016年8月10日起，公司股票在股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌公開轉(zhuǎn)讓，證券代碼為838907，證券簡稱為“利仁科技”。公司于2020年12月22日起終止在股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌。2020年12月1日，股轉(zhuǎn)公司出具了《關(guān)于對北京利仁科技股份有限公司及相關(guān)責(zé)任主體采取自律監(jiān)管措施的決定》（股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公監(jiān)函【2020】166號），公司及宋老亮、李偉、司朝輝、齊茂松因資金占用及信息披露違規(guī)被股轉(zhuǎn)公司采取出具警示函的自律監(jiān)管措施。2020年12月1日，股轉(zhuǎn)公司出具了《關(guān)于對楊善東采取口頭警示的送達通知》（公司監(jiān)管一部發(fā)【2020】監(jiān)管654號），公司時任財務(wù)負責(zé)人楊善東被股轉(zhuǎn)公司采取口頭警示的自律監(jiān)管措施。

公司3年8次受到處罰。招股書顯示，除了上述資金占用方面的問題之外，利仁科技還曾有1次因為在格式條款中排除消費者解釋格式條款的權(quán)利受罰、2次因為產(chǎn)品不合格或者不符合標(biāo)準(zhǔn)受罰、3次因為消防事項受罰、1次因為環(huán)保事項受罰。

此外，招股書還披露了利仁科技與小熊電器存在發(fā)明專利權(quán)糾紛訴訟的基本情況及訴訟進展情況。

利仁科技IPO曾換輔導(dǎo)券商，由華創(chuàng)證券換為安信證券。2021年1月12日，北京證監(jiān)局網(wǎng)站發(fā)布北京利仁科技股份有限公司與華創(chuàng)證券有限責(zé)任公司關(guān)于終止《關(guān)于首次公開發(fā)行A股股票并上市之輔導(dǎo)協(xié)議》之協(xié)議。利仁科技與華創(chuàng)證券于2019年11月簽署了《北京利仁科技股份有限公司與華創(chuàng)證券有限責(zé)任公司關(guān)于首次公開發(fā)行A股股票并上市之輔導(dǎo)協(xié)議》，利仁科技聘請華創(chuàng)證券擔(dān)任利仁科技首次公開發(fā)行A股股票并上市項目之輔導(dǎo)機構(gòu)?，F(xiàn)基于利仁科技戰(zhàn)略發(fā)展需要及慎重考慮，雙方?jīng)Q定終止原簽署的《輔導(dǎo)協(xié)議》。2021年1月19日，北京證監(jiān)局網(wǎng)站發(fā)布《安信證券股份有限公司關(guān)于北京利仁科技股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市之輔導(dǎo)基本情況表》。安信證券和利仁科技于2020年12月31日簽署《北京利仁科技股份有限公司與安信證券股份有限公司關(guān)于首次公開發(fā)行人民幣普通股（A股）股票輔導(dǎo)協(xié)議》。

小家電企業(yè)沖刺深交所主板擬募資4.5億元

利仁科技是一家專注于從事廚房小家電與家居小家電系列產(chǎn)品研發(fā)、設(shè)計、生產(chǎn)與銷售，以自主品牌“利仁 Liven”系列產(chǎn)品為核心，致力于為消費者提供高品質(zhì)生活的創(chuàng)新型小家電企業(yè)。

截至招股說明書簽署日，宋老亮直接持有公司股份34,725,852股，占公司總股本的63.02%，間接持有公司股份103,320股，占公司總股本的0.19%，合計持有公司63.21%的股份，為公司的控股股東。宋老亮直接持有公司63.02%股份，擔(dān)任公司董事長、總經(jīng)理；齊連英直接持有公司21.36%股份，并通過利仁投資控制公司9.37%表決權(quán)的股份，兩人合計控制公司93.75%的表決權(quán)的股份。宋老亮與齊連英二人為夫妻關(guān)系，故二人為公司實際控制人。

利仁科技擬于深交所主板上市，本次擬公開發(fā)行股票數(shù)量為不超過18,484,443股，占發(fā)行后總股本的比例不超過25.12%，均為公司公開發(fā)行新股，公司股東不公開發(fā)售股份。

利仁科技擬募集資金45,041.23萬元，其中，36,408.23萬元用于小家電技改擴產(chǎn)項目，3633.00萬元用于信息化建設(shè)項目，5000.00萬元用于補充流動資金項目。

3年分紅5926萬元

公司2018年分紅1033.20萬元，2019年分紅2000.02萬元，2020年5月分紅826.56萬元，2020年10月分紅2066.40萬元。公司3年合計分紅5926.18萬元。

關(guān)于報告期內(nèi)的股利分配情況，利仁科技招股書顯示，2018年5月，公司2017年年度股東大會作出決議，以公司總股本51,660,000股為基數(shù)，向全體股東每10股派發(fā)2.00元人民幣現(xiàn)金。

2019年9月，公司2019年第四次臨時股東大會作出決議，以公司總股本51,660,000股為基數(shù)，向全體股東每10股派發(fā)3.8715元人民幣現(xiàn)金。

2020年5月，公司2019年年度股東大會作出決議，以公司總股本51,660,000股為基數(shù)，向全體股東每10股派發(fā)人民幣現(xiàn)金1.60元。

2020年10月，公司2020年第三次臨時股東大會作出決議，以公司總股本51,660,000股為基數(shù)，向全體股東每10股派發(fā)4.00元人民幣現(xiàn)金。

關(guān)于報告期內(nèi)的超額分配及整改情況，利仁科技表示，根據(jù)信永中和出具的XYZH/2021BJAA190401號《審計報告》，受會計差錯更正和追溯調(diào)整的影響，截至2017年12月31日，母公司的未分配利潤為552.16萬元，導(dǎo)致2018年超額分配481.04萬元；截至2019年12月31日，母公司進行半年度利潤分配后的未分配利潤為-166.50萬元，導(dǎo)致2019年超額分配166.50萬元；截至2020年12月31日，母公司的經(jīng)審計后的未分配利潤為1,060.96萬元，超額分配情形已消除。

公司2021年第三次臨時股東大會審議并通過了《關(guān)于超額分配的利潤以公司日后實現(xiàn)的凈利潤彌補的議案》，同意對上述超額分配，不要求當(dāng)時參與分配的股東返還超額分配的利潤，并同意對超額分配的利潤以公司日后實現(xiàn)的凈利潤來進行彌補，在未分配利潤未得到彌補前不予進行分配。

根據(jù)信永中和出具的XYZH/2021BJAA190401號《審計報告》，母公司2020年度實現(xiàn)的凈利潤為4,578.23萬元，2020年12月31日未分配利潤為1,060.96萬元，已足額彌補上述超額分配的利潤。

2021年11月19日，信永中和出具《關(guān)于北京利仁科技股份有限公司超額分配利潤的專項審核報告》（XYZH/2021BJAA190418），確認截至2020年12月31日，公司的凈利潤已經(jīng)全額彌補超額分配金額。

綜上，截至2020年12月31日，公司實現(xiàn)的凈利潤已經(jīng)全額彌補超額分配金額，不存在未彌補虧損，該超額分配未對公司經(jīng)營和股東利益造成實質(zhì)影響。

凈現(xiàn)比波動

2018年、2019年、2020年、2021年1-6月，利仁科技的營業(yè)收入分別為48,848.49萬元、52,387.60萬元、72,170.31萬元、32,863.44萬元；主營業(yè)務(wù)收入分別為48,800.65萬元、52,358.38萬元、72,131.22萬元、32,844.03萬元；銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金分別為52,888.44萬元、52,104.50萬元、84,092.31萬元、34,041.40萬元；主營業(yè)務(wù)收現(xiàn)比分別為1.08、1.00、1.17、1.04。

2018年、2019年、2020年、2021年1-6月，利仁科技的凈利潤分別為1,181.08萬元、3,764.82萬元、6,634.98萬元、3,350.53萬元；歸屬于母公司股東的凈利潤分別為1,181.08萬元、3,788.84萬元、6,756.75萬元、3,404.15萬元；扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤分別為1,052.56萬元、3,728.12萬元、6,678.56萬元、3,377.95萬元；經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額分別為-3,931.83萬元、5,001.45萬元、3,668.61萬元、3,539.55萬元；公司凈現(xiàn)比分別為-3.33、1.33、0.55、1.06。

報告期各期，公司扣除非經(jīng)常性損益后加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率分別為7.19%、23.15%、34.62%、10.75%。

去年上半年末總資產(chǎn)4.7億元總負債1.38億元

2018年末、2019年末、2020年末、2021年6月末，利仁科技資產(chǎn)總計36,216.68萬元、37,694.84萬元、49,794.78萬元、47,035.27萬元；負債合計21,509.66萬元、20,815.78萬元、19,873.69萬元、13,763.66萬元；資產(chǎn)負債率（合并）分別為59.39%、55.22%、39.91%、29.26%；同行業(yè)可比上市公司資產(chǎn)負債率（合并）平均值分別為47.79%、42.63%、44.96%、45.81%。

報告期各期末，利仁科技的流動比率分別為1.44、1.58、2.24、3.21，同行業(yè)可比上市公司流動比率平均值分別為1.84、2.30、2.37、2.10；利仁科技的速動比率分別為0.99、1.06、1.20、2.08，同行業(yè)可比上市公司速動比率平均值分別為1.39、1.86、1.96、1.67。

利仁科技表示，2018及2019年末，公司流動比率、速動比率低于同行業(yè)可比公司平均水平、資產(chǎn)負債率高于同行業(yè)可比公司平均水平，總體處于同行業(yè)可比公司的波動范圍內(nèi)，主要系公司為擴大生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模，利用銀行借款補充流動資金，而可比上市公司營運資本較為充沛。報告期內(nèi)，隨著公司盈利能力提升、償還銀行借款并進行股權(quán)融資，公司流動比率、速動比率呈逐年上升趨勢。2020年末及2021年6月末，公司資產(chǎn)負債率低于同行業(yè)可比公司平均水平，不存在償債風(fēng)險。

去年上半年廚房小家電產(chǎn)品收入同比下降31.76%

報告期內(nèi)，廚房小家電產(chǎn)品始終為公司核心產(chǎn)品，來自于廚房小家電產(chǎn)品銷售收入占公司主營業(yè)務(wù)收入比重保持在96%以上。

2018年、2019年、2020年、2021年1-6月，利仁科技的廚房小家電收入金額分別為48,193.04萬元、51,558.14萬元、70,315.51萬元、31,480.18萬元，占主營業(yè)務(wù)收入比例分別為98.75%、98.47%、97.48%、95.85%。

利仁科技表示，2021年1-6月，受2020年度“宅經(jīng)濟”效應(yīng)催生廚房小家電銷售規(guī)模快速增長導(dǎo)致基數(shù)較大的影響，公司電餅鐺類及空氣炸鍋類產(chǎn)品銷售收入與上年同期相比出現(xiàn)下滑，導(dǎo)致公司廚房小家電產(chǎn)品收入31,468.45萬元，較上年同期的41,463.31萬元下降31.76%。

毛利率低于同行業(yè)可比公司平均水平

報告期內(nèi)各期，公司毛利率低于同行業(yè)可比公司平均水平。

2018年、2019年、2020年、2021年1-6月，利仁科技主營業(yè)務(wù)毛利率分別為24.73%、28.17%、26.88%、27.89%，同行業(yè)可比公司主營業(yè)務(wù)毛利率平均值分別為33.32%、34.99%、33.61%、31.67%。

員工人數(shù)下降

招股書顯示，報告期各期末，利仁科技在冊員工人數(shù)分別為858人、723人、777人、699人。

報告期各期末，公司員工社保繳納比例分別為92.42%、84.92%、92.54%、91.13%。

利仁科技表示，公司的董監(jiān)高作為管理崗位，其平均年薪高于當(dāng)?shù)厝司匠昃哂泻侠硇裕还酒胀▎T工的薪酬水平與當(dāng)?shù)厝司匠晁讲淮嬖陲@著差異。

2019年度、2020年度公司勞務(wù)派遣員工與普通員工的平均年薪存在一定差異。因勞務(wù)派遣人員主要從事裝配工作，具有技術(shù)含量低、臨時性、輔助性、容易被替代的特點，其獲得的薪酬比從事生產(chǎn)、行政等工作的普通員工低，因此，公司勞務(wù)派遣員工與普通員工的平均年薪存在一定差異具有合理性。

應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率低于同行業(yè)可比公司平均水平

報告期各期末，利仁科技應(yīng)收票據(jù)賬面價值分別為4,917.92萬元、4,586.96萬元、6,124.89萬元和3,955.40萬元，占當(dāng)期流動資產(chǎn)的比重分別為15.98%、14.13%、14.00%和9.78%。

報告期各期末，利仁科技應(yīng)收賬款賬面價值分別為5,131.64萬元、9,836.07萬元、3,248.22萬元和4,794.59萬元，占當(dāng)期流動資產(chǎn)的比重分別為16.68%、30.29%、7.42%和11.86%。

報告期各期末，利仁科技應(yīng)收票據(jù)及應(yīng)收賬款賬面余額占營業(yè)收入比重分別為21.70%、28.94%、13.55%、28.15%。

報告期內(nèi)各期，利仁科技應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率分別為7.77、6.45、10.18、14.79；同行業(yè)可比上市公司應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率平均值分別為24.34、21.78、23.27、15.91。

利仁科技表示，報告期內(nèi)，公司應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率整體低于同行業(yè)可比公司平均水平，主要系不同公司業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、客戶群體及信用政策等存在差異所致。公司B2B2C及經(jīng)銷模式收入占比較高，B2B2C模式客戶均為大型電商平臺，結(jié)算回款存在一定周期；公司與主要經(jīng)銷商合作較久，通常給予其一定的信用周期。

存貨周轉(zhuǎn)率下降

報告期各期末，利仁科技存貨金額分別為9,723.61萬元、10,599.92萬元、20,371.96萬元和14,275.91萬元，占當(dāng)期流動資產(chǎn)的比重分別為31.60%、32.64%、46.55%和35.31%。

報告期內(nèi)各期，公司存貨周轉(zhuǎn)率分別為3.40、3.57、3.10、2.64，同行業(yè)可比上市公司存貨周轉(zhuǎn)率平均值分別為5.85、5.46、6.18、5.84。

利仁科技表示，2019年，存貨周轉(zhuǎn)率上升系銷售增長所致。2020年，存貨周轉(zhuǎn)率有所下降，系公司為應(yīng)對新冠疫情的潛在影響，于年中大量進行采購使得存貨規(guī)模增長較快所致。2021年1-6月，受期初存貨余額較高的影響，存貨周轉(zhuǎn)率進一步下降。

報告期內(nèi)，公司存貨周轉(zhuǎn)率低于同行業(yè)可比上市公司平均水平，一方面系公司執(zhí)行較為穩(wěn)健的備貨策略，另一方面系B2B2C模式下公司對電商平臺存在發(fā)出商品，從發(fā)出至結(jié)算需要一定周期，例如京東結(jié)算周期一般為45-50天，對公司的存貨周轉(zhuǎn)產(chǎn)生一定的不利影響。

2021年上半年產(chǎn)能利用率大幅下降

2018年、2019年、2020年、2021年1-6月，利仁科技的產(chǎn)能利用率分別為111.96%、93.07%、97.52%、52.88%。

2018年、2019年、2020年、2021年1-6月，電餅鐺類產(chǎn)品的產(chǎn)銷率分別為96.92%、109.11%、86.97%、142.28%；空氣炸鍋類產(chǎn)品的產(chǎn)銷率分別為113.77%、75.07%、76.35%、153.86%；多功能鍋類產(chǎn)品的產(chǎn)銷率分別為121.51%、96.85%、96.26%、153.62%；電燒烤類產(chǎn)品的產(chǎn)銷率分別為107.82%、93.97%、69.68%、180.64%；家居小家電產(chǎn)品的產(chǎn)銷率分別為37.37%、95.02%、204.58%、520.96%。

銷售費用是研發(fā)費用的8倍

2018年、2019年、2020年、2021年1-6月，利仁科技的銷售費用分別為8,138.14萬元、7,537.35萬元、8,504.71萬元、3,512.89萬元，研發(fā)費用分別為1,253.06萬元、897.46萬元、1,152.15萬元、408.85萬元。

報告期各期，利仁科技的銷售費用率分別為16.66%、14.39%、11.78%、10.69%，同行業(yè)可比上市公司的銷售費用率平均值分別為14.90%、16.28%、14.73%、15.30%；利仁科技的研發(fā)費用率分別為2.57%、1.71%、1.60%、1.24%，同行業(yè)可比上市公司的研發(fā)費用率平均值分別為3.01%、3.22%、3.13%、3.05%。

曾因資金占用及信息披露違規(guī)被采取自律監(jiān)管措施

2016年8月10日起，公司股票在股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌公開轉(zhuǎn)讓，證券代碼為838907，證券簡稱為“利仁科技”。公司于2020年12月22日起終止在股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌。

2020年12月1日，股轉(zhuǎn)公司出具了《關(guān)于對北京利仁科技股份有限公司及相關(guān)責(zé)任主體采取自律監(jiān)管措施的決定》（股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公監(jiān)函【2020】166號），公司及宋老亮、李偉、司朝輝、齊茂松因資金占用及信息披露違規(guī)被股轉(zhuǎn)公司采取出具警示函的自律監(jiān)管措施。2020年12月1日，股轉(zhuǎn)公司出具了《關(guān)于對楊善東采取口頭警示的送達通知》（公司監(jiān)管一部發(fā)【2020】監(jiān)管654號），公司時任財務(wù)負責(zé)人楊善東被股轉(zhuǎn)公司采取口頭警示的自律監(jiān)管措施。

公司主要違規(guī)事實如下：

2016年11月期間，利仁科技實際控制人宋老亮所控制的公司違規(guī)占用掛牌公司全資子公司廊坊利仁資金，合計占用1,200萬元，2016年日最高資金占用余額達1,200萬元，占掛牌公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10.59%。

2017年1月至9月期間，利仁科技實際控制人宋老亮所控制的公司違規(guī)占用廊坊利仁資金，合計占用3,470萬元，2017年日最高資金占用余額達3,900萬元，占掛牌公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)29.25%。

2018年6月至12月期間，利仁科技實際控制人宋老亮及所控制的公司違規(guī)占用公司和廊坊利仁資金，合計占用7,302萬元，2018年日最高資金占用余額達4,850萬元，占掛牌公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)31.23%。

2019年1月至8月期間，利仁科技實際控制人宋老亮及其控制的公司違規(guī)占用公司和廊坊利仁資金，合計占用4,497.89萬元，2019年日最高資金占用余額達6,817.90萬元，占掛牌公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)43.62%。

3年8次受到處罰

公司3年8次受到處罰。招股書顯示，除了上述資金占用方面的問題之外，利仁科技還曾有1次因為在格式條款中排除消費者解釋格式條款的權(quán)利受罰、2次因為產(chǎn)品不合格或者不符合標(biāo)準(zhǔn)受罰、3次因為消防事項受罰、1次因為環(huán)保事項受罰。

2018年6月11日，利仁科技因在格式條款中排除消費者解釋格式條款的權(quán)利，被河北省保定市競秀區(qū)市場監(jiān)督管理局停止違法行為；罰款12,000元。

利仁科技帶圈的電餅鐺（煎烤機）產(chǎn)品（生產(chǎn)型號：LRT-3130F）在2018年電餅鐺產(chǎn)品質(zhì)量國家監(jiān)督抽查中，“發(fā)熱”項目不符合GB4706.1-2005、GB4706.14-2008標(biāo)準(zhǔn)。北京市西城區(qū)質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局于2019年2月26日對利仁科技處罰，沒收違法生產(chǎn)、銷售的備樣產(chǎn)品1件；罰款11,120元。

“利仁”牌養(yǎng)生壺產(chǎn)品（生產(chǎn)型號：LR-D1803）在上海市市場監(jiān)督管理局組織的2019年市級監(jiān)督抽查中，經(jīng)檢測產(chǎn)品判定為不合格（不合格項目：結(jié)構(gòu)）。北京市西城區(qū)市場監(jiān)督管理局于2020年10月28日對其進行處罰，沒收違法所得10.11元；罰款3,480元。

2018年2月14日，廊坊利仁被廊坊市經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)公安消防大隊開出兩份罰單，分別為廊開公（消）行罰決字﹝2018﹞0007號、廊開公（消）行罰決字﹝2018﹞0008號。廊坊利仁綜合樓內(nèi)裝修改造工程于2017年9月30日開始施工，2018年1月12日竣工并投入使用，未辦理建筑工程施工許可證，未經(jīng)竣工驗收，未報公安機關(guān)消防機構(gòu)竣工驗收消防備案已投入使用，經(jīng)復(fù)查仍未報備。

2018年3月1日，廊坊利仁被廊坊市經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)公安消防大隊處罰。2018年1月25日下發(fā)《建筑工程竣工驗收消防備案違法通知書》責(zé)令廊坊利仁于1月30日前停止使用綜合樓并報公安機關(guān)消防機構(gòu)竣工驗收消防備案；1月31日復(fù)查發(fā)現(xiàn)仍未報竣工驗收消防備案且未停止使用。

2019年7月24日，廊坊利仁被廊坊經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)環(huán)境保護局處罰。2018年12月開工擴建注塑機20臺、技改水性噴涂生產(chǎn)線1條，正在調(diào)試設(shè)備，擴建、技改項目環(huán)境影響報告表未依法經(jīng)審批部門審批。

與小熊電器存在訴訟糾紛

利仁科技的招股書披露稱，報告期內(nèi)，公司與小熊電器股份有限公司存在訴訟糾紛。

案件基本情況及訴訟進展情況如下：

1、小熊電器股份有限公司（以下簡稱“小熊電器”）于2020年9月向北京知識產(chǎn)權(quán)法院提出侵害發(fā)明專利權(quán)糾紛訴訟，該案件被告為浙江天貓網(wǎng)絡(luò)有限公司、北京玖程龍禹科貿(mào)有限公司、利仁科技。

小熊電器的訴訟請求為：（1）判令浙江天貓網(wǎng)絡(luò)有限公司停止銷售、許諾銷售侵害小熊電器專利號ZL201110451219.X發(fā)明專利的產(chǎn)品（一種家用和面機），刪除、屏蔽涉案網(wǎng)店中侵權(quán)產(chǎn)品的圖片、鏈接及侵權(quán)產(chǎn)品介紹信息；（2）判令北京玖程龍禹科貿(mào)有限公司停止銷售、許諾銷售侵害小熊電器專利號ZL201110451219.X發(fā)明專利的產(chǎn)品，刪除、屏蔽涉案網(wǎng)店中侵權(quán)產(chǎn)品的圖片、鏈接及侵權(quán)產(chǎn)品介紹信息，銷毀涉嫌侵權(quán)的庫存產(chǎn)品；（3）判令利仁科技停止生產(chǎn)、銷售侵害小熊電器專利號ZL201110451219.X發(fā)明專利的產(chǎn)品，并銷毀庫存產(chǎn)品；（4）判令北京玖程龍禹科貿(mào)有限公司、利仁科技共同賠償小熊電器經(jīng)濟損失及維權(quán)費用100萬元；（5）判令浙江天貓網(wǎng)絡(luò)有限公司在拒絕刪除、屏蔽涉案網(wǎng)店中侵權(quán)產(chǎn)品的圖片、鏈接及侵權(quán)產(chǎn)品介紹信息的情況下對北京玖程龍禹科貿(mào)有限公司、利仁科技的賠償承擔(dān)連帶責(zé)任；（6）案件訴訟費全部由各被告共同承擔(dān)。

就該案所涉ZL201110451219.X號發(fā)明專利，利仁科技于2021年2月向國家知識產(chǎn)權(quán)局提出專利無效宣告請求。國家知識產(chǎn)權(quán)局已于2021年6月作出“第50455號”《無效宣告請求審查決定書》，決定宣告“ZL201110451219.X號”發(fā)明專利全部無效。

小熊電器已經(jīng)向法院撤回“（2020）京73民初954號”案件的起訴，北京知識產(chǎn)權(quán)法院已經(jīng)作出“（2020）京73民初954號”《民事裁定書》，同意小熊電器的撤訴。

2、小熊電器于2020年9月向北京知識產(chǎn)權(quán)法院提出侵害實用新型專利權(quán)糾紛訴訟，該案件被告為浙江天貓網(wǎng)絡(luò)有限公司、北京玖程龍禹科貿(mào)有限公司、利仁科技。小熊電器的訴訟請求為：（1）判令浙江天貓網(wǎng)絡(luò)有限公司停止銷售、許諾銷售侵害小熊電器專利號ZL201120538050.7實用新型專利的產(chǎn)品（一種和面醒面機），刪除、屏蔽涉案網(wǎng)店中侵權(quán)產(chǎn)品的圖片、鏈接及侵權(quán)產(chǎn)品介紹信息；（2）判令北京玖程龍禹科貿(mào)有限公司停止銷售、許諾銷售侵害小熊電器專利號ZL201120538050.7實用新型專利的產(chǎn)品，刪除、屏蔽涉案網(wǎng)店中侵權(quán)產(chǎn)品的圖片、鏈接及侵權(quán)產(chǎn)品介紹信息，銷毀涉嫌侵權(quán)的庫存產(chǎn)品；（3）判令利仁科技停止生產(chǎn)、銷售侵害小熊電器專利號ZL201120538050.7實用新型專利的產(chǎn)品，并銷毀庫存產(chǎn)品；（4）判令北京玖程龍禹科貿(mào)有限公司、利仁科技共同賠償小熊電器經(jīng)濟損失及維權(quán)費用100萬元；（5）判令浙江天貓網(wǎng)絡(luò)有限公司在拒絕刪除、屏蔽涉案網(wǎng)店中侵權(quán)產(chǎn)品的圖片、鏈接及侵權(quán)產(chǎn)品介紹信息的情況下對北京玖程龍禹科貿(mào)有限公司、利仁科技的賠償承擔(dān)連帶責(zé)任；（6）案件訴訟費全部由各被告共同承擔(dān)。

就該案所涉ZL201120538050.7號實用新型專利，利仁科技于2021年2月向國家知識產(chǎn)權(quán)局提出專利無效宣告請求。國家知識產(chǎn)權(quán)局已于2021年8月作出“第51440號”《無效宣告請求審查決定書》，決定宣告“ZL201120538050.7號”實用新型專利全部無效。

小熊電器已經(jīng)向法院撤回“（2020）京73民初955號”案件的起訴，北京知識產(chǎn)權(quán)法院已經(jīng)作出“（2020）京73民初955號”《民事裁定書》，同意小熊電器的撤訴。

小熊電器已向北京知識產(chǎn)權(quán)法院提出行政訴訟，請求撤銷國家知識產(chǎn)權(quán)局作出的“第51440號”《無效宣告請求審查決定書》。北京知識產(chǎn)權(quán)法院已經(jīng)立案受理，并于2021年11月通知利仁科技作為第三人參加前述訴訟。截至招股說明書簽署日，前述訴訟尚未開庭審理。

輔導(dǎo)券商由華創(chuàng)證券換為安信證券

2021年1月12日，北京證監(jiān)局網(wǎng)站發(fā)布北京利仁科技股份有限公司與華創(chuàng)證券有限責(zé)任公司關(guān)于終止《關(guān)于首次公開發(fā)行A股股票并上市之輔導(dǎo)協(xié)議》之協(xié)議。利仁科技與華創(chuàng)證券于2019年11月簽署了《北京利仁科技股份有限公司與華創(chuàng)證券有限責(zé)任公司關(guān)于首次公開發(fā)行A股股票并上市之輔導(dǎo)協(xié)議》，利仁科技聘請華創(chuàng)證券擔(dān)任利仁科技首次公開發(fā)行A股股票并上市項目之輔導(dǎo)機構(gòu)?，F(xiàn)基于利仁科技戰(zhàn)略發(fā)展需要及慎重考慮，雙方?jīng)Q定終止原簽署的《輔導(dǎo)協(xié)議》。

2021年1月19日，北京證監(jiān)局網(wǎng)站發(fā)布《安信證券股份有限公司關(guān)于北京利仁科技股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市之輔導(dǎo)基本情況表》。安信證券和利仁科技于2020年12月31日簽署《北京利仁科技股份有限公司與安信證券股份有限公司關(guān)于首次公開發(fā)行人民幣普通股（A股）股票輔導(dǎo)協(xié)議》。